經(jīng)過兩個多月的緊張工作，中大咨詢最終達(dá)成了某省屬航運(yùn)集團(tuán)既定的項(xiàng)目目標(biāo)——① 強(qiáng)化流程的執(zhí)行力度；② 優(yōu)化流程設(shè)計(jì)；③ 實(shí)現(xiàn)管理閉環(huán)；④ 優(yōu)化內(nèi)控體系，完成對集團(tuán)年度內(nèi)控情況的評審，并出具評審報告。報告對航運(yùn)集團(tuán)內(nèi)部控制的基本情況給出了初步結(jié)論，提出了五大方面的管理提升建議， 對發(fā)現(xiàn)缺陷給出了整改建議。

某省航運(yùn)集團(tuán)是一家省屬綜合性大型國有企業(yè)集團(tuán)，是省內(nèi)最大的航運(yùn)龍頭企業(yè)和全省七家物流龍頭企業(yè)之一，圍繞“打造市場主體、建設(shè)航運(yùn)主力”，致力于“打造全球最大最具競爭力的水上公共運(yùn)輸綜合服務(wù)集團(tuán)”。

近年，航運(yùn)集團(tuán)建立了集團(tuán)公司本部內(nèi)控框架，形成了較為全面和完善的內(nèi)部控制體系，并期望借助年度審計(jì)，查找流程設(shè)計(jì)和執(zhí)行方面的缺陷，從而不斷實(shí)現(xiàn)內(nèi)控體系的自我優(yōu)化完善。去年集團(tuán)開展了業(yè)務(wù)流程全面自評，但囿于企業(yè)內(nèi)部審核的局限性，實(shí)際效果并不理想。今年希望借助外部咨詢公司的力量，從客觀的第三方視角，審視內(nèi)控體系，提出優(yōu)化完善的建議，進(jìn)一步提高航運(yùn)集團(tuán)內(nèi)控管理和風(fēng)險管理水平。

中大咨詢在項(xiàng)目實(shí)施過程中，通過對集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)班子成員、集團(tuán)本部各部門主要負(fù)責(zé)人以及省國資委駐集團(tuán)的監(jiān)事會進(jìn)行訪談，并采用多種審閱方法，審閱集團(tuán)本部各項(xiàng)流程/業(yè)務(wù)共計(jì)73項(xiàng)，并基于業(yè)務(wù)對資金、投資、廉潔等風(fēng)險的相關(guān)性，對相關(guān)流程進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，最終形成了集團(tuán)年度內(nèi)部控制評審報告。